No cometa estas equivocaciones al
hacer su declaración de impuestos
Por Tom Copeland. Publicado con
su permiso
Traducido por Fernando Olmedo, focalerta@yahoo.es
Los
preparadores de impuestos pueden cometer errores.
Muchos
errores son el resultado de no comprender las normas fiscales particulares que
afectan a las proveedoras de cuidado infantil en el hogar.
En esta
época del año las proveedoras que han contratado su preparador de impuestos me
preguntan si su declaración de impuestos es correcta.
Éstos
son algunos de estos errores:
No incluir las horas de trabajo en el Formulario 8829:
Gastos para el uso del negocio de su hogar (Form 8829 Expenses for
Business Use of Your Home)
Un
preparador de impuestos incluyó todo el espacio de la guardería de una
proveedora como espacio de uso "exclusivo" en la línea 1 de este
formulario. En consecuencia, no puso las horas en la línea 4. Esta habría sido
la forma correcta de llenar este formulario si se tratara de cualquier otra
empresa que proporciona cuidado de niños. Todas las proveedoras de cuidado
infantil deben poner las horas que trabajan en su casa en la línea 4.
No restar el valor de la tierra
cuando se deprecia el hogar
Todas
las proveedoras de cuidado infantil deben amortizan su casa en el Formulario
8829. La línea 36 es donde se pone el precio de compra y la línea 37 es donde
se pone el valor del terreno en el momento de la compra. Asegúrese de escribir
la cifra en la línea 37.
Reclamación del 100% de artículos
para el hogar, tales como herramientas, juguetes, reparaciones, etc.
A pesar
de que las proveedoras pueden deducir una parte de cientos de artículos para el
hogar, no pueden deducir el 100% de dichos artículos a menos que se utilicen
100% para su negocio. Para los gastos de negocio compartidos y los gastos
personales, utilice su Porcentaje de Tiempo-Espacio. Cuando usted de cifras que
se reparten entre varias partidas a su preparador de impuestos, asegúrese de
indicar si las cantidades son 100% de negocios o de uso compartido.
No deducir los elementos que
tienen derecho a deducir
Ayer,
una proveedora me dijo que estaba pensando comprar un generador para su casa
debido a que el suministro eléctrico se interrumpe varias veces al año. Su
preparador de impuestos dijo que no sería capaz de deducirlo. Un generador es
claramente un gasto "ordinario y necesario" para una proveedora de
cuidado infantil. No se puede ejecutar su negocio sin electricidad y no desea
que la comida se estropee.
Recomendar que las proveedoras no
se unan al Programa de Alimentos porque van a terminar pagando más impuestos
Este es
un consejo terrible. Sí, sus impuestos serán más altos si se inscribe en el
Programa de Alimentos, pero que tendrán más dinero en el bolsillo después de
pagar estos impuestos. Si los padres le pagan más dinero, sus impuestos también
subirían, pero dudo que usted rehúse el dinero.
Depreciación de artículos que
cuestan menos de $ 2,500
Una
nueva regla del IRS le permite deducir en un año cualquier artículo que cuesta
menos de $ 2,500, en lugar de la depreciarlo.
Defiéndase
No se
de por vencido, simplemente porque su preparador de impuestos dice algo con lo
que usted no está de acuerdo. Pida que le muestre un documento del IRS que
justifique su posición.
El Cuidado de la Asociación de
Empresas de Niños
Estoy
aprendiendo sobre estos errores de los preparadores de impuestos mientras ayudo
a los miembros de la Asociación de Empresas de cuidado de niños (The Child Care Business
Partnership). Uno
de los beneficios de los miembros es que puedo revisar los archivos de Minute
Menu de una proveedora y su declaración de impuestos, donde habitualmente se
encuentran estos errores. Una vez identificados, la proveedora puede corregirlos
y ahorrar dinero. Para obtener más información sobre los beneficios de la
membresía, haga clic aquí: here.
Tom Copeland - www.tomcopelandblog.com
Crédito
de la imagen: https://www.flickr.com/photos/fortrucker/
Don’t Make These Mistakes on
Your Tax Return
By Tom Copeland. Posted with his permission
Tax preparers can make mistakes.
Many mistakes are the result of not understanding the
unique tax rules affecting family child care providers.
This is the time of year I hear from providers who
have met with their tax preparer and have questions about whether their tax
return has been done correctly.
Here are some of these mistakes:
Not entering hours on Form
8829 Expenses for Business Use of Your Home
One tax preparer counted all of a provider’s space as
“exclusive” use space on line 1 of this form. As a result, he entered no hours
on line 4. This would have been the correct way to fill out this form if it was
any business other than family child care. All family child care providers must
enter the hours they work in their home on line 4.
Not subtracting the value
of land when depreciating the home
All family child care providers should depreciate
their home on Form 8829. Line 36 is where to put the purchase price and line 37
is where to put the value of the land at the time of the purchase. Make sure
there is a number on line 37.
Claiming 100% of household
items such as supplies, as well as toys, repairs, etc.
Although providers can
deduct a portion of hundreds of household items, they can’t deduct 100% of such
items unless they are used 100% for your business. For shared business and
personal expenses, use your Time-Space Percentage. When you are giving
your tax preparer amounts that you spent on various items, be sure to indicate
whether the amounts are 100% business or shared.
Not deducting items you are
entitled to deduct
Yesterday a provider told me she was considering
buying a generator for her home because the power goes off several times a
year. Her tax preparer said she wouldn’t be able to deduct it. A generator is
clearly an “ordinary and necessary” expense for a family child care provider.
You can’t run your business without electricity and you don’t want food to
spoil!
Recommending that providers
not join the Food Program because they will end up paying more in taxes
This is terrible advice that I keep hearing about.
Yes, your taxes will be higher if you join the Food Program, but you will have
more money in your pocket after you pay these taxes. If parents paid you more
money your taxes would also go up, but I doubt that you would refuse the money.
Depreciating items costing
less than $2,500
A new IRS rule allows you
to deduct in one year any item costing less than $2,500, rather than
depreciating it. See my article on this.
Defend yourself
Don’t give up simply
because your tax preparer says something you don’t agree with. Ask him/her to
show you an IRS document that supports their position. See my article: Do You Know What is On Your Tax Return?”
I am learning about these
tax preparer mistakes while helping members of The Child
Care Business Partnership. One of the member benefits is that I can
review a provider’s Minute Menu records and tax return where I regularly find
these errors. Once identified, the provider can get them corrected and save
money. To learn more about the benefits of membership, click here.
Tom Copeland – www.tomcopelandblog.com
Image
credit: https://www.flickr.com/photos/fortrucker/
